Decontarea intra și interbancară la BRD-GSG

1. INSTRUMENTE DE PLATĂ UTILIZATE DE BRD - GSG

1.1 Instrumente clasice de plată utilizate de BRD - GSG

BRD-GSG foloseşte în majoritatea operaţiunilor de decontare următoarele instrumente : ordinul de plată şi cecul iar biletul la ordin este utilizat într-o ponedere mai redusă.

a) BILETUL LA ORDIN

- este un titlu de credit negociabil şi instrument de plată care constată în obligaţia asumată de către debitor (subscriitor sau emitent) de a plăti la vedere sau la o scadenţă fixată beneficiarului sau la ordinul acestuia o sumă de bani determinată ;

- poate avea următoarele tipuri de scadenţe: la vedere, la 1 an din momentul emiterii, la o dată fixată, la un anume timp de la data emiterii, la un anume timp de la vedere. Se poate cere plata biletului la ordin în ziua scadenţei, maxim două zile lucrătoare după scadenţă. Biletul la ordin plătibil la un anumit termen de la vedere trebuie prezentat spre avizare emitentului în termen de un an de la data emiterii.

Avizarea - constă în înscrierea pe faţa biletului la ordin la rubrica văzut a numelui şi prenumelui emitentului, datei, semnăturii şi ştampilei.

Operaţiunile care se pot efectua cu biletele la ordin sunt:

- primirea în garanţie a biletelor la ordin;

- remiterea spre avizare a biletelor la ordin şi remiterea spre acceptare;

- primirea biletelor la ordin în bancă în vederea plăţii sau remiterii la plată;

- scontarea biletelor la ordin la bancă.

Biletul la ordin este un titlu de credit care pune în legătură, în procesul creării sale, două persoane: emitentul şi beneficiarul. Titlul este creat de emitent în calitate de debitor care se obligă să plătească o sumă de bani la un anumit termen sau la prezentare unui beneficiar aflat în calitate de creditor. El se transmite prin girare. Obligaţiile rezultate dintr-un bilet la ordin se supun aceloraşi reguli generale ca şi cele care rezultă dintr-o cambie. Totuşi, acceptarea biletului la ordin nu se admite deoarece emitentul are aceleaşi obligaţii ca şi cel care acceptă o cambie.

Regulile referitoare la plată, scadenţă, girarea, protestul cambiei sunt aplicabile şi biletului la ordin.

Circuitul biletului la ordin

 S.C. “Lafarge” S.A. încheie un contract cu S.C. “Granit” S.A pentru construirea unui campus universitar în valoare de 1 mld. EUR, urmând ca suma să fie achitată într-un termen de 30 de zile de la recepţia campusului.

 Dupa încheierea contractului, S.C. “Granit” S.A. completează un bilet la ordin prin care se obligă să plătească suma de 1 mld.EUR către S.C. “Lafarge”S.A.

 Din acest moment S.C. “Granit” S.A. se află în poziţie de emitent, iar S.C. “Lafarge”S.A. este beneficiarul biletului la ordin.

 La scadenţă, aceasta din urmă, prezintă biletul la ordin, pentru încasarea sumei, fie la S.C. “Granit”S.A., fie băncii acesteia.

 Societaţii comerciale “Lafarge”S.A. i se achită contravaloarea biletului la ordin.

Figura nr.1. – Circuitul biletului la ordin

b) ORDINUL DE PLATĂ - reprezintă o dispoziţie de plată imediată şi necondiţionată prin care emitentul dă ordin unei bănci, în baza unui disponibil în cont la banca sa, de a pune la dispoziţia unui beneficiar o anumită sumă de bani.

Ordinul de plată nu precede că plata trebuie să fie făcută la cererea beneficiarului.

Ordinul de plată poate fi emis pe suport clasic (hârtie) sau pe suporturi neconvenţionale (magnetic, electronic).

Elementele obligatorii ale ordinului de plată:

- Ordinul necondiţionat de a plăti o anumită sumă de bani;

- Numele sau denumirea beneficiarului şi după caz numărul contului acestuia deschis la banca destinatară;

- Numele sau denumirea plătitorului, numărul contului acestuia deschis la societatea bancară iniţiatoare;

- Denumirea societăţii bancare iniţiatoare;

- Denumirea societăţii bancare receptoare;

- Denumirea de ORDIN DE PLATĂ;

- Data emiterii (unică, posibilă şi certă);

Ordinul de plată se foloseşte pentru achitarea unei obligaţii de plată certe intervenite între agenţii economici sau între aceştia şi instituţiile financiar-bancare (achitarea taxelor telefonice şi telegrafice, rambursarea creditelor, virări de sume ca obligaţii la bugetul statului, efectuarea vărsămintelor pentru finanţarea investiţiilor).

Participanţii la circuitul ordinului de plată sunt: emitentul, plătitorul, beneficiarul, banca iniţiatoare şi banca destinatară.