I.	PREZENTARE GENERALA A S. C. XYZ S. A.

I.1	Scurt Istoric

I.2	Constituirea Si Conducerea S. C. Xyz S. A.

I.3	Managementul Si Organizarea S. C. Xyz S. A.

I.4	Principalele Documente Folosite

I.5	Contul De Profit Si Pierdere

II.	PRINCIPALII INDICATORI ECONOMICO - FINANCIARI AI S. C. XYZ S. A.

II.1	Indicatorii Echilibrului Financiar

II.2	Indicatorii Lichiditatii Si Solvabilitatii Financiare

II.2.1

Lichiditatea Financiara

II.2.2

Solvabilitatea Financiara

II.3	Indicatori Ai Rentabilitatii

II.4	Interpretarea Rezultatelor Indicatorilor

III.	CONCEPTUL, OBIECTIVELE SI IMPORTANTA TREZORERIEI

III.1

Aspecte Generale Privind Trezoreria

III.2

Relatia Fundamentala A Trezoreriei

III.3

Organizarea Trezoreriei Firmei

III.3.1

Gestiunea Trezoreriei Si Instrumentele Gestiunii Trezoreriei

III.3.1.1

Bugetul De Trezorerie

III.3.1.2

Planingul Zilnic De Trezorerie

III.4

Necesitatea Organizarii Compartimentului De Trezorerie

IV.	ANALIZA FLUXURILOR DE TREZORERIE

IV.1	Notiunea De Cash - Flow

IV.1.1

Tipuri De Cash - Flow - Uri Care Determina Valoarea Intreprinderii

IV.1.2

Forme Ale Cash - Flow - Urilor

IV.2	Circuitul Fluxurilor De Trezorerie

IV.3	Analiza Echilibrului Trezoreriei

IV.3.1

Reglementarile Legale Privind Trezoreria Societatilor Comerciale

IV.3.2

Model De Realizare A Echlibrului Trezoreriei

IV.4	Analiza Fluxului De Trezorerie La S. C. Xyz S. A.

IV.4.1

Analiza Fluxului Prin Metoda Fondului De Rulment Si Nevoii De Fond De Rulment

IV.4.2

Analiza Fluxului Pe Baza Omf 94/2001

V.	CONCLUZII SI PROPUNERI

VI.	ANEXE

VII.	BIBLIOGRAFIE

SC INDCOOP SA Bistrita este unul din producatorii cu traditie de mic mobilier din judetul Bistrita-Nasaud. Infiintata din 2000, firma pune la dispozitia clientilor sai experienta sa in productia de mobilier. La inceputul activitatii sale, INDCOOP a produs cu succes mobilier pentru piata interna. Incepand din 2001, INDCOOP a devenit un exportator de succes prin alinierea la standardele europene. Perioada de colaborare cu firme din Uniunea Europeana, mai ales din Germania, Franta, Irlanda, Austria, a dat posibilitatea unei bune cunoasteri a cerintelor clientilor, motto-ul firmei fiind: PRESTIGIU PRIN CALITATE. Pentru ca nivelul de calitate a produselor sa fie ridicat si sa se incadreze in cerintele pietei europene, INDCOOP a facut investitii substantiale in tehnologii avansate de prelucrare a lemnului. Politica de investitii a firmei este mentinerea unei linii de productie moderne si eficiente. Prin potentialul uman extrem de calificat si experimentat de care dispune in momentul de fata, INDCOOP se pregateste sa joace un rol de prim rang in cadrul industriei producatoare de mic mobilier din tara si strainatate. In prezent produsele INCOOP se bucura de mare succes pe pietele din Germania prin intermediul ditribuitorului unic - ELBERG precum si pe cea din Irlanda. INDCOOP Bistrita ramane deschis propunerilor de colaborare, mai ales celor venite din partea firmelor interesate de comercializarea de mic mobilier. Mobilierul realizat pote fi din gama INCOOP sau din gama de produse a clientului. Firma este entitatea organizatorica si tehnologica cea mai reprezentativa in societatea contemporana. Creativitatea si munca sociala sunt puse in valoare prin intermediul firmelor care identifica nevoile societatii, antreneaza forta de munca si tehnologii, iar pe de alta parte realizeaza si distribuie catre membrii societatii produsele si serviciile de care este nevoie. Pentru infiintarea unei firme asociatii trebuie sa alcatuiasca in primul rand o documentatie speciala cuprinzand Contractul de Societate si Statutul Societatii, iar mai apoi toate demersurile necesare cerute de lege. Alegerea tipului de firma, in cazul nostru societate pe actiuni (SA), se face in functie de avantajele si dezavantajele pe care le ofera tipurile de societati existente in Romania. Alegerea profilului se formuleza in functie de obiectivele avute in vedere de catre intreprinzatori si de sansele de a le satisface pe care le ofera domeniile abordate. Obiectivul fundamental al firmei il reprezinta maximizarea valorii ei, care presupune fie maximizarea valorii acumulate in exercitiile financiare anterioare (conceptia patrimoniala), fie maximizarea valorii actuale a veniturilor viitoare scontate (conceptia financiara). Astfel, SC INDCOOP SA a fost infiintata in 2000 de urmatorii actionari: - Uniunea nationala a cooperativelor de consum Centrocoop, persoana juridica romana in virtutea Legii nr. 109/1996 privind organizarea si functionarea cooperatiei de consum si de credit, cu sediul in (...)